Le PER : préparer sa retraite à Rennes et en Bretagne

Instabilité politique, incertitudes liées à la nouvelle réforme des retraites, système par répartition de plus en plus fragilisé, vieillissement de la population française … de nombreux doutes persistent sur l’avenir des retraites en France.

Et pourtant, une chose est sûre : au moment de prendre notre retraite, nous perdrons entre 25 % et 50 % de nos revenus.

Les incertitudes actuelles ne font que renforcer l’évidence : il est indispensable d’anticiper son départ à la retraite en se constituant, dès aujourd’hui, une retraite complémentaire à Rennes et en Bretagne.

Actualité des retraites pour 2025

Incertitudes liées à la réforme des retraites 2023

On s’en souvient encore, la dernière réforme des retraites est entrée en vigueur en septembre 2023, après un recours à l’article 49.3 qui avait provoqué une importante vague de colère en France.

Elle prévoyait, entre autres :

• Le recul de l’âge légal de départ à la retraite de 62 à 64 ans, voire même à 67 ans sans les décotes
• La hausse de la durée minimum de cotisations retraite à 43 ans (172 trimestres) pour pouvoir accéder au taux plein
• La fin de nombreux régimes spéciaux.

Après l’instabilité politique liée à la dissolution de l’Assemblée Nationale et aux dernières élections législatives, le nouveau gouvernement, par le biais du Premier Ministre Michel Barnier, a annoncé ce vendredi 6 septembre souhaiter « ouvrir le débat sur l’amélioration de la réforme des retraites », mais sans pour autant la remettre en cause.

En face, le NFP (Nouveau Front Populaire) et le Rassemblement National sont farouchement opposés à la retraite à 64 ans, et sont déterminés à obtenir son abrogation. De quoi alimenter toujours plus les incertitudes actuelles des Français.

La fragilité du système de retraite français

Les Français vieillissent. Les séniors de plus de 60 ans, qui ne représentaient que 12,7 % de la population française au début du siècle dernier, dépasseront la proportion des 30 % dans moins de 10 ans.

Il en résulte les chiffres suivants :

• En 1960, il y avait 4,7 actifs pour 1 retraité
• En 2040, il y aura 1,6 actifs pour 1 retraité.

Prévisions de l’évolution retraités et actifs en France

Le système de retraite par répartition se retrouve aujourd’hui confronté à une impasse : comment continuer à payer les retraites des Français, alors qu’il y aura bientôt presque autant d’actifs que de retraités ?

L’essor de la retraite par capitalisation à Rennes et en France

À côté de la retraite réglementaire par répartition, existe la retraite « privée », par capitalisation.

Ces deux systèmes sont complémentaires, et les Français ne s’y trompent pas. Face à l’incertitude, ils sont de plus en plus nombreux à mettre de l’argent de côté pour leur retraite, afin de compenser la future perte de revenus liée à leur fin d’activité.

Pour cela, il est essentiel de s’appuyer sur les conseils et les préconisations d’un expert en gestion patrimoniale à Rennes, afin de déterminer une stratégie de préparation de la retraite efficace et personnalisée.

Parmi les solutions possibles (investissements financiers, assurance-vie, immobilier, pierre-papier, etc.), l’une d’entre elles est aujourd’hui incontournable : le Plan d’Épargne Retraite (PER).

Sécurité, rendement, fiscalité attractive … le PER propose de nombreux avantages, en plus d’assurer un complément de revenus au moment du départ à la retraite.

Le Plan d’Épargne Retraite à Rennes et en Bretagne

La loi Pacte de 2019 a créé le PER, instaurant la mise en place d’un contrat d’épargne retraite unique, dans un souci de simplification pour les épargnants, notamment lors d’un changement dans leur vie professionnelle.

Le PER a remplacé les anciens contrats PERP, PERCO, Article 83 ou Dispositif Madelin. Ceux-ci peuvent être conservés tels quels, mais ne sont plus commercialisés. Toutefois, leur transformation vers le nouveau PER est encouragée fiscalement.

Le Plan d’Épargne Retraite se compose lui-même de trois volets différents :

• Le PER Individuel (PERIN) : il a remplacé le PERP et le contrat Madelin. Ouvert à tous, il peut être souscrit auprès d’un assureur ou d’un établissement financier.
• Le PER Collectif (PERCOL) : il a succédé au PERCO. Il est ouvert à tous les salariés, par le biais de leur entreprise et sans obligation de souscription. Les versements volontaires sont complétés par l’épargne salariale versée par l’entreprise.
• Le PER Obligatoire (PERCAT) : plus rare, il s’agit du plan d’épargne retraite d’entreprise obligatoire. Il succède au contrat Article 83.

Les avantages du PER à Rennes et en Bretagne

Le Plan d’Épargne Retraite est l’un des outils les plus efficaces pour anticiper son départ à la retraite à Rennes et en Bretagne. Pensé pour permettre à un maximum d’épargnants français de mettre de l’argent de côté en vue de leur retraite, il offre de nombreux avantages.

La flexibilité du PER

Le Plan d’Épargne Retraite est un contrat d’épargne destiné à se constituer un capital en vue de son départ à la retraite. En tant que tel, il est à considérer comme une épargne à moyen / long terme.

Pour autant, il offre une vraie flexibilité aux épargnants :

Le choix des versements : souvent accessible avec un minimum de versement de 500€, plusieurs options sont possibles pour alimenter son PER :

• Les versements volontaires : facultatifs, ces versements sont réalisés par le titulaire quand il le souhaite
• L’épargne salariale (PERCOL) : la participation, l’abondement et l’intéressement constituent l’essentiel des versements
• Les versements obligatoires (PERCAT) : ils sont mis en place par l’employeur et le salarié et ne concernent que le PERCAT.

La possibilité de déblocages anticipés : le PER est souvent considéré comme un contrat totalement bloqué. Mais il offre des conditions, peu nombreuses certes, de déblocages anticipés :

• Décès du conjoint ou du partenaire de PACS
• Invalidité de 2ème ou 3ème catégorie du titulaire, de son conjoint ou de ses enfants
• Situation de surendettement
• Expiration des droits au chômage ou cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire
• Et enfin, nouveauté importante qui n’était pas possible avec l’ancien PERP : acquisition de la résidence principale (hors PERCAT).

Le libre choix des modalités de sortie du PER : une fois à la retraite, le titulaire d’un PER peut librement disposer de son épargne. Il peut décider d’une sortie sous forme de capital ou sous forme de rente, ou encore sous une forme mixte, en une seule fois ou de manière fractionnée. Il est donc possible de personnaliser les retraits sur son PER en fonction des compléments de revenus souhaités.

Le PER à Rennes, rentable et sécurisé

Le Plan d’Épargne Retraite est un contrat multisupport en « architecture ouverture ». En plus du support Euro, entièrement sécurisé et au rendement régulier, l’épargnant a le choix entre une gestion pilotée et une gestion libre. Ce choix est modifiable pendant toute la durée de vie du PER.

• Gestion pilotée : il s’agit d’une gestion pilotée « sur mesure », déterminée en fonction du profil de l’épargnant : prudent, équilibré ou dynamique. Le gestionnaire fait en sorte d’investir sur les bons supports, en réduisant les risques au fur et à mesure que l’épargnant s’approche de l’âge de la retraite.
• Gestion libre : si l’épargnant désire gérer lui-même son PER et avoir un regard sur les placements effectués, il a le choix d’opter pour la gestion libre.

La transmission du PER

À l’instar de l’assurance vie, la transmission du capital d’un PER est facilitée par la rédaction d’une clause bénéficiaire.

En cas de décès du titulaire d’un PER avant ses 70 ans, les héritiers peuvent bénéficier d’un abattement de 152 500 € sur la valeur de rachat (prime + intérêts), d’une taxation progressive à 20 % jusqu’à 700 000 €, puis à 31.25 % au-delà. En revanche, si le décès survient après ses 70 ans, les héritiers sont imposés selon la fiscalité inhérente aux droits de succession, après abattement global de 30 500 €. 

Les avantages fiscaux du PER

Le Plan d’Épargne Retraite est un puissant outil de défiscalisation. L’un de ses principaux avantages repose en effet sur la déduction fiscale des versements réalisés.

Défiscaliser grâce au PER à Rennes

Dès sa souscription, le PER permet de bénéficier d’avantages fiscaux.

En effet, les versements effectués sur un PER peuvent être déductibles de son revenu imposable, ce qui permet de réduire le montant de l’impôt à payer. La réduction d’impôt obtenue dépend de la tranche marginale d’imposition (TMI) de l’épargnant.

Celui-ci a donc le choix, lors d’un versement réalisé sur son PER, de déduire ou non cette somme de ses revenus imposables de l’année en cours. Idéal pour de futurs retraités qui souhaitent anticiper une baisse de leurs revenus, tout en allégeant le poids de leur fiscalité actuelle.

Toutefois, cette déduction est soumise à un plafond annuel, à déterminer entre :

• 10 % des revenus de l’année précédente nets de frais professionnels, avec un maximum de 35 194 €
• 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale de l’année précédente, soit 4 399 € déductibles pour les versements effectués en 2024.

Exemple de défiscalisation grâce au PER

Revenus Imposables	TMI	Plafond de versement	Réduction d’impôt
25 000€	11%	4 637€	510€
40 000€	30%	4 637€	1 391€
60 000€	30%	6 000€	1 800€
100 000€	41%	10 000€	4 100€

La fiscalité à la sortie du PER

La fiscalité à la sortie du PER dépend de l’option concernant la déduction fiscale ou non des versements, et de l’option de sortie (rente ou capital). Si l’avantage fiscal n’a pas été perçu lors du versement, il le sera à la sortie.

Versements ayant bénéficié d’une défiscalisation

• Sortie en capital : capital imposé au barème progressif de l’IR (sans abattement de 10 %) + gains imposés au PFU de 30 % ou, au choix, au barème progressif de l’IR avec prélèvements sociaux.
• Sortie en rente : rente imposée à l’IR après abattement de 10 % + cotisations sociales selon le barème des RVTO.

Versements n’ayant pas bénéficié d’une défiscalisation

• Sortie en capital : capital non imposable + gains imposés au barème progressif de l’IR avec prélèvements sociaux.
• Sortie en rente : la rente versée est uniquement imposée au barème des RVTO.

Les Hermines, votre cabinet de conseil en gestion de patrimoine financier et immobilier à Rennes

Chez Les Hermines, notre rôle consiste à vous conseiller, vous guider et vous aider à prendre les bonnes décisions d’investissement. Nous sommes à vos côtés pour vous accompagner dans la création, la valorisation ou la transmission de votre patrimoine.

Souscrire à un Plan Épargne Retraite à Rennes peut être un excellent moyen d’anticiper votre futur départ à la retraite, tout en allégeant le poids de votre fiscalité actuelle. Une étude préalable de votre situation patrimoniale et de votre profil d’investisseur, reste toutefois indispensable !

Pour cela, bénéficiez des conseils de nos experts et prenez contact avec nous.